Rundskriv
§ 19-9 a Overgang fra uførepensjon til alderspensjon for personer født i 1944-51
Utarbeidet av Arbeids- og velferdsdirektoratet, Fagstab Ytelser 01.1.2012
Sist endret 25.04.2014 av Arbeids- og velferdsdirektoratet, Ytelsesavdelingen, jf overskriften:
Generell kommentar
Generell kommentar
[Endret 4/14]
Bestemmelsen i § 19-9 a gjelder personer født i årene 1944-1951 som går over fra uførepensjon til alderspensjon ved 67 år. Disse får et tillegg til alderspensjonen som gir en delvis kompensasjon for levealdersjusteringen av alderspensjonen. Tillegget kalles skjermingstillegg. Bestemmelser om levealdersjustering av alderspensjon står i § 19-6 og § 19-7.
Skjermingstillegget gis til uføre fordi de ikke har de samme mulighetene som arbeidsføre til å være i arbeid etter fylte 67 år. Årskullene 1944-51 skal skjermes for 0,25 prosentpoeng av endringen i levealdersjusteringen av alderspensjonen fra ett årskull til det neste, og dette gjøres ved å beregne et skjermingstillegg.
Skjermingstillegget er utformet slik at det vil skjerme for om lag halvparten av levealdersjusteringen. Det betyr at uføre får en samlet alderspensjon som tilsvarer det en arbeidsfør person med samme opptjening får dersom han eller hun velger å kompensere for halvparten av levealdersjusteringen ved å utsette uttaket av alderspensjon noen måneder etter fylte 67 år. Ettersom virkningen av levealdersjusteringen øker for hvert årskull som blir 67 år vil størrelsen på skjermingstillegget øke for hvert årskull. For personer født i 1944 vil helt skjermingstillegg være i størrelsesorden fra ca. 26 kroner til ca. 76 kroner pr. måned, forutsatt at vedkommende har 40 års trygdetid. Deretter vil det øke for hvert årskull fra 1945 til 1951. Skjermingstillegget graderes etter uføregraden ved 67 år.
Det er usikkert hvordan arbeidsføre vil kompensere for levealdersjusteringen, spesielt på kort sikt. Det framgår av lovforarbeidene (Prop. 130 L (2010-2011)) at bestemmelsen i § 19-9 a derfor er midlertidig, men skal være endelig for årskullene 1944-1951. Det skal gjøres en ny vurdering av en skjermingsordning i 2018 for de som er født fra og med 1952, basert på statistikk over arbeidsføres tilpasning.
§ 19-9 a får virkning for personer som tar ut alderspensjon tidligst fra 1. januar 2011 og trer i kraft fra 1. februar 2012. Det vil si at skjermingstillegg gis fra 1. februar 2012 og framover til personer født i 1944 som gikk over til alderspensjon fra måneden etter fylte 67 år. Personer født i 1945-51 vil få skjermingstillegg fra måneden etter fyller 67 år.
Nærmere bestemmelser om fastsetting av skjermingstillegg er gitt i § 4-7 i Forskrift om alderspensjon i folketrygden, gitt av Arbeidsdepartementet ved endringsforskrift. Forskriften § 4-7 er kommentert nedenfor.
Skjermingstillegg skal også gis til personer som ikke har norsk uførepensjon ved fylte 67 år, men har uførepensjon fra et annet EØS-land når de går over til alderspensjon fra dette landet. Se rundskriv Hovednr. 40 og 45 - kapittel 19.
§ 19-9 a Første ledd – skjermingstillegg ved overgang fra uføre- til alderspensjon
Etter bestemmelsen i første ledd skal personer født i 1944-51 og som mottok uførepensjon ved fylte 67 år, få et tillegg til alderspensjonen. Tillegget skal skjerme vedkommende for 0,25 prosentpoeng av virkningen av levealdersjusteringen etter § 19-6. Med at det skal skjermes for 0,25 prosentpoeng av virkningen av levealdersjusteringen, så menes det skjerming for endringen i levealdersjusteringen fra ett årskull til det neste.
Tillegget anses som en del av alderspensjonen, og skal medregnes ved inntektsprøving av forsørgingstillegg etter § 3-26. Det samme gjelder ved fastsettelse av øvre grense for ytelser som beregnes under opphold i helseinstitusjon og fengsel etter § 3-28 sjette ledd og dersom det skal gjøres fradrag for ektefellens pensjon ved beregning av familietillegg etter § 3-28 tredje ledd.
Det er gitt nærmere regler om fastsetting av skjermingstillegg i forskriften § 4-7 om alderspensjon i folketrygden. Ifølge forskriften skal skjermingstillegget beregnes på grunnlag av basispensjon og eventuelt basispensjonstillegg ved 67 år, årskullets forholdstall ved 67 år og en prosentsats for hvert årskull. For 1944-årskullet benyttes basispensjon og basispensjonstillegg per februar 2012 i stedet for ved 67 år. Det skal også justeres for uføregrad. Tillegget kan ikke tas ut fleksibelt og skal ikke graderes som alderspensjonen eller endres ved endring i sivilstand. Skjermingstillegget beregnes således kun ved overgang fra uføre- til alderspensjon ved 67 år og omregnes senere bare ved regulering av alderspensjonen 1. mai hvert år. Forskriften er nærmere kommentert nedenfor.
§ 19-9 a Andre ledd – skjermingstillegget graderes etter uføregrad
Etter bestemmelsen i andre ledd skal tillegget reduseres forholdsmessig hvis uførepensjonen var gradert.
Se kommentar nedenfor til forskriften om alderspensjon § 4-7 femte ledd, hvor det framgår at man legger til grunn uføregraden ved 67 år.
§ 19-9 a Tredje ledd – forskriftshjemmel
Departementet har gitt en endringsforskrift til samleforskriften til kapittel 19 og 20 Forskrift om alderspensjon i folketrygden. Kapittel 4 i samleforskriften gjelder beregning og fastsetting av forholdstall og delingstall, og fastsetting av skjermingstillegg for uførepensjonister ved overgang til alderspensjon. Se forskriften § 4-7 Fastsetting av skjermingstillegg – folketrygdloven § 19-9 a.
Kommentar til § 4-7 i Forskrift om alderspensjon i folketrygden
§ 4-7 Fastsetting av skjermingstillegg – folketrygdloven § 19-9 a
Første ledd – vilkår for å få skjermingstillegg
Forskriften utfyller folketrygdloven § 19-9 a om skjermingstillegg til personer født i årene 1944-51 ved overgang fra uførepensjon til alderspensjon ved 67 år. Det presiseres at det er et vilkår at man faktisk mottar uførepensjon ved 67 år og alderspensjon i måneden etter fylte 67 år. Det innebærer at personer som tidligere har mottatt uførepensjon som er opphørt eller stoppet pga hvilende pensjonsrett på det tidspunkt de fyller 67 år ikke får skjermingstillegg. Det samme gjelder de som eventuelt utsetter alderspensjonsuttaket til et senere tidspunkt. Det innebærer også at personer som har tatt ut alderspensjonen før 67 år, også får skjermingstillegg så lenge vilkårene i første ledd er oppfylt.
Andre ledd - grunnlaget for beregningen av skjermingstillegg
Ved fastsetting av helt skjermingstillegg benyttes den enkeltes basispensjon og eventuelt basispensjonstillegg ved 67 år etter § 19-5 og § 19-9, årskullets forholdstall ved 67 år og en prosentsats for hvert årskull. For personer født i 1944 benyttes basispensjonen pr. 1. februar 2012, se ellevte ledd.
Når formelen for beregning av skjermingstillegget baserer seg på basispensjonen, sikrer det at skjermingstillegget blir uavhengig av når alderspensjon første gang er tatt ut. Det får derfor ingen betydning om pensjonisten har mottatt gradert alderspensjon i kombinasjon med uførepensjon før fylte 67 år.
Tredje ledd - prosentsats for skjermingstillegg
[Endret 8/12]
Skjermingstillegget beregnes som en prosentandel av den alderspensjonen vedkommende ville fått ved uttak av 100 prosent alderspensjon ved 67 år. Prosentsatsen for skjermingstillegget for hvert av årskullene som omfattes er fastsatt i forskriften.
Tabellen nedenfor viser prosentsatsen for årskullene 1944-51.
|
Årskull: |
1944 |
1945 |
1946 |
1947 |
1948 |
1949 |
1950 |
1951 |
|
Prosentsats |
0,25 % |
0,50 % |
0,75 % |
1,00 % |
1,25 % |
1,51 % |
1,76 % |
2,01 %
|
Fjerde ledd - beregningen av helt skjermingstillegg
Prosentsatsen fastsatt i tredje ledd multipliseres med summen av den enkeltes basispensjon og basispensjonstillegg ved 67 år og divideres med forholdstallet ved 67 år. Basispensjonen blir beregnet etter sivilstand ved 67 år og eventuelle gjenlevenderettigheter i basispensjonen ved 67 år medregnes.
Formelen for beregning av helt skjermingstillegg
Prosentsats x ([basispensjon + basispensjonstillegg]/forholdstallet for årskullet ved 67 år)
Årsbeløpet avrundes ikke i beregningen. Månedsbeløpet beregnes og avrundes på vanlig måte til nærmeste hele krone.
Eksempel – beregning av helt skjermingstillegg etter andre og tredje ledd
Anne f. 1945 har en basispensjon på 200 000 ved overgang fra uførepensjon til alderspensjon pr. 1. februar 2012. Skjermingstillegget beregnes slik:
(200 000 /1,010) x 0,50 % = 990 pr. år = 83 kroner pr. mnd
Forholdstallet ved 67 år er 1,010 og dersom Anne hadde tatt ut 100 prosent alderspensjon fra 67 år ville hun fått 198 020 kroner pr. år. Skjermingstillegget for 1945-kullet er 0,50 prosent av dette. Det betyr at Anne får 990 kroner i skjermingstillegg pr. år, dvs. 83 kroner pr. mnd.
Femte ledd - justering for uføregrad ved 67 år
Skjermingstillegget justeres for uføregraden ved 67 år ved at helt skjermingstillegg multipliseres med uføregraden. Formelen for skjermingstillegget blir da slik:
Prosentsats x ([basispensjon + basispensjonstillegg ved 67 år] /forholdstallet for årskullet ved 67 år) x uføregrad ved 67 år
Hvis Anne i eksemplet over hadde en uføregrad på 60% ved fylte 67 år blir skjermingstillegget justert for uføregraden og beregnet slik:
(200 000 /1,010) x 0,50 % x 60 % = 594 kroner pr. år = 50 kroner pr. mnd
Sjette ledd - utbetaling av skjermingstillegg fra 67 år
Skjermingstillegget utbetales fra måneden etter fylte 67 år, dvs. som et tillegg i alderspensjonen etter overgang fra uførepensjon.
Syvende ledd - endringer i basispensjon eller sivilstand
Skjermingstillegget beregnes ved 67 år og størrelsen påvirkes ikke av senere endringer i basispensjonen eller endringer i sivilstand. Skjermingstillegget endres bare ved regulering, jf. niende ledd.
Åttende ledd - skjermingstillegget er ikke fleksibelt
Skjermingstillegget graderes ikke som alderspensjonen og kan ikke tas ut fleksibelt. Det innebærer at dersom en pensjonist som mottar skjermingstillegg endrer uttaksgraden eller setter den til 0, vil skjermingstillegget fortsatt bli utbetalt i sin helhet. Se likevel kommentar til tiende ledd nedenfor.
Niende ledd - regulering av skjermingstillegget
Skjermingstillegget inngår som en del av den enkeltes alderspensjon og reguleres sammen med øvrig alderspensjon som nevnt i loven § 19-14. Det betyr at skjermingstillegget helt ut skal reguleres på samme måte som alderspensjon under utbetaling. I utgangspunktet reguleres det da med lønnsveksten og deretter fratrukket 0,75 prosent, men det skal også følge reguleringen av alderspensjonen for øvrig i de tilfellene alderspensjonens gjennomsnittlige uttaksgrad avviker fra uttaksgraden på reguleringstidspunktet, jf. § 19-14 sjuende ledd. Det følger av dette at dersom uttaksgraden på reguleringstidspunktet er 0 skal skjermingstillegget reguleres med lønnsvekst og deretter fratrekkes 0,75 prosent.
Tiende ledd - pensjonist som ikke lenger er medlem i trygden
Hvis alderspensjonisten bor i eller flytter til utlandet og ikke er medlem i trygden, skal skjermingstillegget i sin helhet utbetales som en del av alderspensjonen. Det har ingen betydning om pensjonen er redusert på grunn av eksportregler. Hvis pensjonisten har rett til å få utbetalt alderspensjon i utlandet, men senere enn aldersovergangen velger å sette graden til 0, skal skjermingstillegget fortsatt utbetales.
Hvis pensjonen ikke kan eksporteres ved flytting til utlandet, skal heller ikke skjermingstillegg utbetales.
Ellevte ledd - særlige regler for 1944-kullet
For personer født i 1944 som mottok uførepensjon ved 67 år og mottok alderspensjon ved måneden etter fylte 67 år utbetales skjermingstillegg fra februar 2012 og framover. Skjermingstillegget fastsettes på samme måte som for øvrige årskull, men i stedet for basispensjonen og basispensjonstillegg ved 67 år benyttes basispensjonen og basispensjonstillegg per februar 2012. Dvs. at man benytter den sivilstand og eventuelle gjenlevenderettigheter som inngår i basispensjon og evt. basispensjonstillegg 1. februar 2012.
Prosentsats x ([basispensjon + basispensjonstillegg pr. 1. februar 2012] /forholdstallet for årskullet ved 67 år) x uføregrad ved 67 år
Eksempel - beregning av helt skjermingstillegg for person født i 1944
Berit f. 1944 har en basispensjon på 200 000 pr.1. februar 2012. Forholdstallet ved 67 år er 1,005 og helt skjermingstillegg blir beregnet slik:
(200 000 /1,005) x 0,25 % = 498 pr. år = 41 kroner pr. mnd
Dersom Berit hadde tatt ut 100 prosent alderspensjon fra 67 år ville hun fått 199 005 kroner pr. år. Skjermingstillegget for 1944-kullet er 0,25 prosent av dette. Det betyr at Berit får 498 kroner i skjermingstillegg pr. år, dvs. 41 kroner pr. mnd.
Ikrafttreden av forskriften:
Endringene i forskriften kapittel 4 trer i kraft 1. februar 2012, slik at skjermingstillegg utbetales første gang i februar 2012.