Rundskriv
§ 20-7a Pensjonsopptjening for uførepensjonister
Utarbeidet av Arbeids- og velferdsdirektoratet, Fagstab Ytelser 01.01.2011
Generell kommentar
Paragrafen gir regler om pensjonsopptjening etter kapittel 20 for personer som mottar uførepensjon. Reglene vil gjelde for årskullene født fra og med 1954 som helt eller delvis får sin alderspensjon etter opptjeningsreglene i kapittel 20.
Videreføring av dagens regler innebærer at det gis opptjening tilsvarende den opptjening man antas å ville hatt som arbeidsfør. Det gjøres ved at det framtidige poengtallet (se § 3-18) omregnes til en antatt inntekt som legges til grunn for opptjeningen av alderspensjon.
Også opptjening på grunnlag av arbeidsinntekt videreføres (se § 3-14). For personer som mottar hel uførepensjon innebærer dette at ordinær opptjening ved siden av hel uførepensjon begrenses til 0,5 G, og at slik opptjening bare medregnes inntil samlet opptjening utgjør 18,1 prosent av 5 G.
§ 20-7 a første ledd - pensjonsopptjening i ny alderspensjon for uføre
For uførepensjonister som har fått medregnet framtidige pensjonspoeng etter § 3-18, jf. § 3-17 eller § 3-21, godskrives pensjonsopptjening på grunnlag av en antatt inntekt for hvert år han eller hun mottar uførepensjon. Godskrivingen sikrer en opptjening av alderspensjon omtrent som om vedkommende var i arbeid.
§ 20-7 a andre ledd – pensjonsopptjening på grunnlag av antatt inntekt
I andre ledd gis det regler om fastsetting av antatt inntekt og årlig pensjonsopptjening. Antatt inntekt skal tilsvare den pensjonsgivende inntekten som etter § 3-13 ville gitt et opptjent pensjonspoeng lik det framtidige pensjonspoenget. Siden det framtidige poengtallet gjenspeiler den inntekten som er falt bort, vil pensjonsopptjeningen bli som om vedkommende hadde fortsatt i arbeid.
Det regnes bare med inntekt opp til 7,1 ganger grunnbeløpet. Ved mottak av gradert uførepensjon skal inntekten reduseres forholdsmessig. Årlig pensjonsopptjening tilsvarer 18,1 prosent av antatt inntekt.
Framtidig pensjonspoeng regnes for hvert år fra og med det året vedkommendes inntekts- og arbeidsevne ble nedsatt til og med det året vedkommende fyller 66 år. Det gis likevel ikke pensjonsopptjening ut over de årene vedkommende har fått framtidig trygdetid, jf. § 3-18 første ledd andre punktum. Dersom medregningen av framtidige poengår er redusert etter denne bestemmelsen, gis det pensjonsopptjening etter § 20-7 a til og med det siste året vedkommende har fått framtidige pensjonspoeng for.
Se §§ 3-17, 3-18 og 3-21.
Eksempel
En person blir 100 prosent ufør i januar 2010, og har opptjent 4,0 i pensjonspoeng i 2007-2009 og 2,0 i tidligere år. Det fremtidige poengtallet blir beregnet etter § 3-18 bokstav a til 4,00 tilsvarende en inntekt på 5 ganger grunnbeløpet. Gitt at gjennomsnittlig grunnbeløp i 2010 utgjør 75 000 kroner beregnes antatt inntekt for kalenderåret 2010 til 375 000 kroner (75 0000 × 5). Pensjonsopptjeningen på grunnlag av uførheten tilsvarer 18,1 prosent av 375 000 kroner.
Dersom vedkommende mottar 50 prosent uførepensjon, vil pensjonsopptjeningen i stedet tilsvare 18,1 prosent av halvparten av 375 000 kroner, det vil si 18,1 prosent av 187 500 kroner.
§ 20-7 a tredje ledd - pensjonsopptjening på grunnlag av arbeidsinntekt for mottaker av hel uførepensjon
Tredje ledd gir regler om pensjonsopptjening på grunnlag av arbeidsinntekt m.v. (§§ 20-5, 20-6 og 20-7) for personer som mottar hel uførepensjon. Det kan bare gis pensjonsopptjening etter §§ 20-5, 20-6 og 20-7 opp til 0,5 G. Er inntekten lavere, medregnes 18,1 prosent det faktiske beløpet. Opptjening på grunnlag av arbeidsinntekt mv. skal bare medregnes inntil samlet opptjening utgjør 18,1 prosent av et beløp tilsvarende 5 G. Dette innebærer at når den antatte inntekten fastsatt etter andre ledd er lik eller høyere enn et beløp tilsvarende 5 G, vil vedkommende ikke få pensjonsopptjening på grunnlag av arbeidsinntekt mv. Bestemmelsen tilsvarer § 3-14 tredje ledd.
Eksempel
En person blir 100 prosent ufør i januar 2010. Det fremtidige poengtallet blir beregnet til 3,70 tilsvarende en inntekt på 4,70 ganger grunnbeløpet. Anta at personen har en arbeidsinntekt tilsvarende 0,5 G i 2010. Da vil kun 0,3 G av inntekten medregnes som pensjonsgivende. Gitt at gjennomsnittlig grunnbeløp i 2010 utgjør 75 000 kroner beregnes antatt inntekt for kalenderåret 2010 til 352 500 kroner (75 0000 × 4,70). I tillegg opptjentes 18,1 prosent av 22 500 ((75 000 x 5) – 352 500) etter § 20-5. Samlet pensjonsopptjening tilsvarer 18,1 prosent av 375 000 kroner (5 G).
§ 20-7 a fjerde ledd - pensjonsopptjening på grunnlag av arbeidsinntekt for mottaker av gradert uførepensjon
For personer som mottar gradert uførepensjon innebærer reglene at pensjonsopptjening på grunnlag av arbeidsinntekt mv. (§§ 20-5, 20-6 og 20-7) og opptjening etter første ledd ikke skal overstige 18,1 prosent av antatt inntekt uten reduksjon for uføregrad (dvs. det ugraderte framtidige poengtallet). Slik opptjening kan likevel medregnes inntil samlet opptjening utgjør 18,1 prosent av et beløp tilsvarende 5 G. Bestemmelsen tilsvarer § 3-14 fjerde ledd.
§ 20-7 a femte ledd – pensjonsopptjening for det året inntektsevnen/arbeidsevnen ble nedsatt
For det året inntektsevnen/arbeidsevnen ble nedsatt til og med det året uførepensjon blir utbetalt, skal pensjonsopptjeningen tilsvare det høyeste av opptjening på grunnlag av antatt inntekt (uten reduksjon for uføregrad) og opptjening på grunnlag av arbeidsinntekt mv. Bestemmelsen tilsvarer § 3-14 femte ledd og § 3-19 fjerde ledd. Bakgrunnen for regelen er at det kan være flere år mellom uføretidspunktet og virkningstidspunktet for uførepensjonen, og bestemmelsen sikrer at vedkommende ikke taper pensjonsmessig på å ha fått utbetalt arbeidsavklaringspenger (tidligere rehabiliterings- eller attføringspenger).
§ 20-7 a sjette ledd – forskriftshjemmel
I sjette ledd gis departementet hjemmel til å fastsette forskrift med nærmere regler om beregning av pensjonsopptjening når uførheten skyldes yrkesskade. Etter forskrift gitt med hjemmel i § 3-30 femte ledd gjelder det i dag særlige regler for godskrivning og opptjening av pensjonspoeng når hele eller deler av uførepensjonen er beregnet etter reglene for yrkesskade.
Kommentar til forskrift om alderspensjon i folketrygden, Kapittel 2 – Pensjonsopptjening ved avtjening av førstegangstjeneste, pensjonsopptjening for dagpengemottakere og pensjonsopptjening for uførepensjonister
Nedenfor er §§ 2-1 og 2-7 i forskriften kommentert. §§ 2-2, 2-3 og 2-4 i forskriften er kommentert i rundskrivet til § 20-6. §§ 2-5 og 2-6 i forskriften er kommentert i rundskrivet til § 20-7.
Til § 2-1 Virkeområde
Kapittel 2 i samleforskriften til alderspensjon utfyller og presiserer folketrygdloven §§ 20-6, 20-7 og 20-7a.
III. Pensjonsopptjening for uførepensjonister
Til § 2-7 Pensjonsopptjening for uførepensjonist når uførheten helt eller delvis skyldes yrkesskade.
Bestemmelsene i avsnittet her gjør unntak fra reglene i folketrygdloven § 20-7a første og andre ledd.
Den som mottar hel uførepensjon på grunn av en yrkesskade, får for hvert kalenderår vedkommende har mottatt slik pensjon en pensjonsopptjening på grunnlag av antatt inntekt. Antatt inntekt skal i dette tilfellet tilsvare den pensjonsgivende inntekten som etter folketrygdloven § 3-13 ville gitt et opptjent pensjonspoeng lik det poengtallet som etter folketrygdloven § 3-30 første ledd bokstav c er lagt til grunn for beregningen av tilleggspensjonen i uførepensjonen.
Dersom bare en del av uførepensjonen gis på grunnlag av en yrkesskade, fastsettes det en antatt inntekt tilsvarende den delen av uførepensjonen som gis på grunnlag av en yrkesskade, som beskrevet ovenfor, og en antatt inntekt etter folketrygdloven § 20-7a tilsvarende den delen av uførepensjonen som ikke gis på grunnlag av en yrkesskade. Summen utgjør samlet antatt inntekt som det beregnes pensjonsopptjening på grunnlag av.
For den som mottar gradert uførepensjon på grunn av en yrkesskade, skal den antatte inntekten fastsettes som ovenfor og justeres forholdsmessig med uføregraden.
Det regnes bare med inntekt opp til 7,1 ganger gjennomsnittlig grunnbeløp for kalenderåret.
Årlig opptjening tilsvarer i begge tilfellene ovenfor 18,1 prosent av antatt årlig inntekt. Likevel gjelder bestemmelsene i folketrygdloven § 20-7a tredje til femte ledd.